單位凈值和累計(jì)凈值都是基金市場(chǎng)的重要組成部分，是基金的價(jià)值體現(xiàn)，基金的申購(gòu)贖回都離不開(kāi)它們，那么單位凈值和累計(jì)凈值的區(qū)別表現(xiàn)在哪些地方？接下來(lái)就和本站一起討論一下吧。

1、概念含義不同

單位凈值即每一基金份額的資產(chǎn)凈值，是反映基金業(yè)績(jī)的指標(biāo)，也是開(kāi)放式基金的交易價(jià)格；

基金單位累計(jì)凈值是基金單位凈值與基金成立后歷次累計(jì)單位派息金額的總和，反映該基金自成立以來(lái)的所有預(yù)期收益的數(shù)據(jù)。

2、凈值計(jì)算依據(jù)不同　

因?yàn)榛鸪钟械墓善焙蛡旧厦總€(gè)交易日的價(jià)格都會(huì)發(fā)生變化，因此單位凈值也每個(gè)交易日都會(huì)變化；

累計(jì)凈值是根據(jù)單位凈值的變化發(fā)生變化的，根據(jù)單位凈值計(jì)算累計(jì)凈值。

3、計(jì)算方式不同

單位凈值計(jì)算公式為：.單位凈值=（總資產(chǎn)－總負(fù)債）/基金總份額，反映的是基金現(xiàn)階段的價(jià)值和單位預(yù)期收益；

累計(jì)凈值計(jì)算公式為：基金累計(jì)凈值＝單位凈值+基金成立以來(lái)累計(jì)分紅之和，反映該基金自成立以來(lái)的所有預(yù)期收益的數(shù)據(jù)。

4、體現(xiàn)內(nèi)容不同

單位凈值：?jiǎn)挝粌糁祫t是當(dāng)前每單位基金的價(jià)值。申購(gòu)和贖回是以單位凈值作為交易價(jià)格；

累計(jì)凈值：體現(xiàn)了基金從成立以來(lái)所取得的累計(jì)預(yù)期收益(減去一元面值即是實(shí)際預(yù)期收益)，可以比較直觀和全面地反映基金的在運(yùn)作期間的歷史表現(xiàn)，更準(zhǔn)確地體現(xiàn)基金的真實(shí)業(yè)績(jī)水平。

值得一提的是，如果基金沒(méi)有分紅，則單位凈值與累計(jì)凈值相同。